反洗錢及反恐融資政策

1. 政策範圍及管治

本政策適用於 TKB 的僱員、高級人員及其他代表。他們必須遵守現行法律以及 TKB 經批准的政策和程序。

合規總監定期檢討本政策。管理層負責向相關代表提供經批准的政策及修訂。本框架以多米尼克聯邦適用於 TKB 的法律及監管規定為基礎，並參考相關國際反洗錢、反恐融資及防止大規模毀滅性武器擴散融資標準。

2. 洗錢、恐怖分子資金籌集及大規模毀滅性武器擴散融資

洗錢包括在知悉財產源自犯罪行為的情況下，轉換、轉移、隱藏、掩飾、取得、管有或使用該財產。洗錢通常涉及把犯罪得益投入金融體系、透過多層交易掩飾其來源或擁有權，以及把資金重新融入合法經濟。

恐怖分子資金籌集包括直接或間接非法提供或募集資金，並意圖將資金用於恐怖活動，或知悉資金將作此用途。資金可來自犯罪活動或合法來源，即使資金最終沒有被使用，仍可能構成罪行。

大規模毀滅性武器擴散融資包括在違反適用法律的情況下，提供與大規模毀滅性武器、其運載工具或相關物料有關的資金或金融服務。

• 投放：把犯罪得益引入金融體系。
• 分層交易：透過交易或改變擁有權或資產形式，隱藏資金來源或控制權。
• 整合：讓資金以看似合法的形式重新進入經濟體系。

3. 風險為本的方法

TKB 採用風險為本的方法評估及管理金融罪行風險。較高風險情況須接受加強管控及更密切關注。當風險、服務、監管規定或營運情況改變時，本行會重新檢視相關評估。

• 客戶類別、擁有權、活動及預期帳戶用途。
• 所提供的產品及指定服務。
• 服務渠道及交易方式。
• 與客戶或交易相關的國家及司法管轄區。
• 組織架構、人員配置及管控成效。

4. 反洗錢及反恐融資計劃

TKB 設有反洗錢及反恐融資計劃，以識別、降低及管理金融罪行風險。計劃涵蓋管治、客戶盡職審查、加強盡職審查、制裁及篩查管控、交易監察、申報、記錄保存、培訓及獨立檢討。

管控措施會按已評估風險作出調整。如法律及合約要求或允許，TKB 可延遲、限制、拒絕、凍結或終止業務關係或交易。如法律禁止披露，本行不會披露機密申報或調查活動。

5. 客戶盡職審查

TKB 會識別及核實客戶，以及在適用情況下的實益擁有人、控制人、獲授權人士及代表。本行亦會了解業務關係的目的和擬定性質、相關情況下的資金或財富來源，以及預期活動。

盡職審查必須按法律及 TKB 程序所規定的程度和時間完成。如未能提供令人滿意的資料或證明，本行可能無法開立或維持帳戶，亦可能無法執行交易。

• 身分、出生或成立日期及地點、國籍或司法管轄區，以及地址。
• 職業、業務活動、擁有權、控制權及聯絡資料。
• 業務關係目的、預期活動，以及在需要時的資金來源和財富來源。
• 證明文件以及獨立或可靠的核實資料。

6. 加強盡職審查及政治人物

較高風險的客戶、實益擁有人、司法管轄區、產品、服務渠道或交易可能須接受加強盡職審查，包括提供額外證明、取得高級管理層批准、接受更密切監察及更頻密覆核。

政治人物、其家屬及關係密切者須接受適用法律所要求的識別及風險管控。政治人物身分本身並不代表涉及犯罪活動，但可能需要加強評估及監察。

7. 代理銀行及中介機構

建立相關代理銀行或中介機構關係前，TKB 會評估該機構的業務、擁有權、聲譽、監管狀況、反洗錢及反恐融資管控，以及將提供的服務性質。所需批准及書面責任安排必須妥善完成。

TKB 不會在知情下與空殼銀行建立關係，並採取合理措施避免所建立的關係讓空殼銀行接達本行。可直接使用帳戶、嵌套、通道、信託及其他中介安排須接受與其風險相稱的管控。

8. 制裁、不利資料及篩查

TKB 按其法律責任及風險承擔採用合適的篩查及調查管控，可能包括制裁、恐怖分子指定、大規模毀滅性武器擴散、政治人物、不利資料及內部限制檢查。

本行會覆核潛在吻合結果，然後才採取行動。如適用法律要求或允許，本行可拒絕、暫停、凍結、申報或以其他方式限制活動。

9. 僱員盡職審查及培訓

TKB 對僱員及相關代表實施與風險相稱的背景審查及監督。人員會接受反洗錢及反恐融資意識和職能培訓，內容包括上報責任、可疑活動指標、保密及記錄保存。

培訓會定期更新，並在法律、風險、產品或程序出現重大改變時作出更新。

10. 持續監察及重新評估

TKB 監察客戶關係及交易，以判斷活動是否與本行對客戶、其業務、風險狀況及所需資金來源的了解一致。本行會定期或在發生相關觸發事件後更新客戶記錄及風險評估。

監察範圍可能包括不尋常的交易金額、模式、頻密程度、交易對手、司法管轄區、資金快速流轉、化整為零、電子轉帳、信託、中介機構，以及欠缺明顯合法或經濟目的的活動。

11. 可疑活動及監管申報

僱員及代表如知悉、懷疑或有合理理由懷疑相關活動，必須立即透過 TKB 的內部申報程序上報。獲授權的合規職能會判斷是否需要提交報告或採取其他行動。

TKB 會按規定向主管機關提交可疑交易、恐怖分子財產、門檻、制裁及其他報告。無論交易已完成、曾嘗試、被延遲、被拒絕或被取消，均可能需要申報。

12. 保密及禁止通風報訊

有關內部或外部可疑活動報告、調查或相關主管機關要求的資料均受限制及保障。如披露可能妨礙調查或構成被禁止的通風報訊，人員不得披露該等資料。

客戶私隱及保密責任受法律、監管規定、法院命令、監管要求及 TKB 適用私隱條款所要求或允許的披露所規限。

13. 記錄保存

TKB 按適用法律及經批准的保存期限，保留客戶識別、盡職審查、帳戶、交易、監察、培訓、檢討及申報記錄。舊有政策列明，自相關交易或業務關係終止後最少保存七年；如法律、調查、法律保留要求或主管機關要求較長期限，則須延長保存。

記錄必須足以重構相關交易，並能在合理時間內提供予獲授權檢討或合法要求。

14. 合規責任及權限

獲指定的反洗錢及反恐融資合規職能須具備所需權限、獨立性，以及取閱相關記錄和接觸相關人員的權利，並負責管理計劃、接收內部報告、向業務提供意見、統籌申報及監察補救工作。

各業務職能仍須負責執行其管控措施並立即上報問題。

15. 獨立檢討及管控測試

TKB 安排定期及風險為本的獨立檢討或測試，涵蓋反洗錢及反恐融資計劃、流程、系統及管控。檢討結果會被記錄、向適當管治機構匯報，並跟進至完成處理。

檢討範圍及頻密程度取決於監管要求、風險、重大改變及過往發現。

16. 與主管機關合作

TKB 按適用法律要求，與金融服務部、金融情報單位、執法機關、法院及其他主管機關合作，包括提供資料或文件、配合法定審查，以及執行指示或限制。

相關主管機關的意見及監管發展會在適用情況下納入計劃更新。

17. 對真誠申報的保障

TKB 支持依法真誠作出的內部及外部申報。作出或協助受保障申報人士的資料，會按照適用的保密及法律保障規定處理。

本公開政策不會改變任何法定保障、豁免、責任、罪行或申報門檻。

18. 風險指標示例

任何單一指標本身不一定證明存在金融罪行。本行會結合客戶背景、合法解釋、證明文件及其他可得資料評估相關指標。

• 把活動化整為零或分拆，以規避識別、監察或申報管控。
• 欠缺清晰合法目的的電子轉帳、資金快速流轉或複雜路由。
• 掩飾實益擁有權或控制權的信託、公司、代名人或中介安排。
• 活動與所述業務、預期狀況、已知收入、資金來源或財富來源不一致。
• 與高風險司法管轄區、制裁、恐怖主義、大規模毀滅性武器擴散、嚴重罪行或重大不利資料有關。

19. 法律及監管框架

TKB 的管控旨在遵守多米尼克聯邦就其持牌活動適用的反洗錢、反恐融資、犯罪得益、制裁、銀行及相關規定。確切法律框架及主管機關名稱可能改變，必須按現行官方資料核實。

本摘要僅供參考，並未載列每項法定定義、罪行、權力、豁免或程序。本摘要不構成法律意見，亦不會在適用法律或合約以外產生任何權利。

20. 政策檢討

TKB 定期檢討本政策及內部計劃，並在法律、監管、業務、產品、風險或管控出現重大改變時進行檢討。任何譯本在獲正式批准前，均以現行經批准英文政策及適用法律為準。